Nejdříve závazek, potom odpočet
Pro koho dává Fondee DIP smysl
Fondee DIP spojuje spravované ETF portfolio s pravidly dlouhodobého investičního produktu. Sazba za správu je 0,605 % ročně včetně DPH, plus náklady ETF průměrně kolem 0,15 %. Pro zachování daňové podpory je základním pravidlem alespoň 120 měsíců trvání a věková podmínka 60 let. Přesné datum dovoleného čerpání vždy potvrďte podle smlouvy.
Hodí se pro peníze na stáří, které nebudete potřebovat na rezervu nebo blízké výdaje. Zvažte jej tehdy, když využijete daňový odpočet či příspěvek zaměstnavatele a současně přijímáte investiční riziko a průběžné náklady. Daňová výhoda nenahrazuje vhodné portfolio ani dostupnou hotovost.
Celkovou kvalitu a fungování služby hodnotí recenze Fondee; tento průvodce řeší specificky DIP, daňovou podporu a odchod.
DIP je smluvní režim, nikoli zvláštní druh ETF
DIP vzniká zvláštní smlouvou. Běžné portfolio se jím nestane automaticky jen tím, že si peníze označíte „na důchod“. U Fondee jde o Penzijní investiční účet se správou modelového portfolia ETF. Rizikovost závisí na investičním profilu, ne na označení DIP.
Investovat lze podle nápovědy od 500 Kč jednorázově i pravidelně. Rozhodující je skutečně uzavřená smlouva a správné přiřazení plateb k danému produktu. U stávajícího klienta nápověda popisuje volbu „Přidat portfolio“ a „Penzijní“. Nejde o náš průchod přihlášeným účtem a podoba rozhraní se může změnit.
Zdroje: oficiální nápověda DIP, vzorová smlouva DIP, Ministerstvo financí: vznik a princip DIP.
Fondee DIP poplatky: kolik stojí průběžná správa
| Hodnota portfolia | Správa | Odhad TER | Součet |
|---|---|---|---|
| 100 000 Kč | 605 Kč | 150 Kč | 755 Kč |
| 200 000 Kč | 1 210 Kč | 300 Kč | 1 510 Kč |
| 1 000 000 Kč | 6 050 Kč | 1 500 Kč | 7 550 Kč |
Odměna zahrnuje i hotovost v portfoliu a účtuje se měsíčně, standardně v EUR. TER vzniká uvnitř ETF, není druhou fakturou Fondee. Model ho zjednodušeně vztahuje na celou částku, i když hotovost v ETF investovaná není. Nezahrnuje výnos, změny kurzu, vklady, daně ani mimořádné náklady.
Premium ani Platinum sazbu DIP dále nesnižují. Hodnota DIP se ale může započítat pro získání úrovně u běžných portfolií. Volnou částku a jiné produkty si spočítejte v kalkulačce poplatků Fondee.
Zdroj: ceník, čl. 2, 4, 5 a 8, účinný od 15. 8. 2026.
Daňový odpočet: limit 48 000 Kč není automatická úspora
Vlastní příspěvky lze odečíst od základu daně v souhrnném limitu 48 000 Kč za rok. Limit sdílí daňově podporované produkty spoření na stáří a daňově podporované pojištění dlouhodobé péče. Jde o odpočet základu, nikoli o částku vyplacenou státem.
| Vlastní vklady do DIP | Jinde využitý odpočet ze společného limitu | Odpočet za DIP | Modelová úspora |
|---|---|---|---|
| 24 000 Kč | 0 Kč | 24 000 Kč | 3 600 Kč |
| 48 000 Kč | 0 Kč | 48 000 Kč | 7 200 Kč |
| 48 000 Kč | 12 000 Kč | 36 000 Kč | 5 400 Kč |
| 60 000 Kč | 0 Kč | 48 000 Kč | 7 200 Kč |
Při uplatnění celých 48 000 Kč v části základu zdaněné 23 % odpovídá aritmetická úspora 11 040 Kč. Skutečný výsledek může být nižší podle výše základu daně, dalších odpočtů, slev a režimu zdanění. Vklad nad společný limit může být investován, ale další odpočet už nevytváří; omezení nakládání se přesto týká celého DIP.
Pro odpočet si uschovejte roční potvrzení poskytovatele a zohledněte potvrzení od ostatních institucí. Částku neodvozujte jen z trvalého příkazu: ověřte, co bylo skutečně připsáno a potvrzeno za daný rok.
Zdroj: Ministerstvo financí: společné limity a omezení. Tabulka je model Moneyo, nikoli posouzení konkrétního daňového přiznání.
Kdy lze DIP vybrat a co znamená předčasný výběr
Pravidlo „120 měsíců a 60 let“ znamená souběh dvou podmínek. Založení v 55 letech neumožní standardně čerpat už v šedesáti, protože desetiletá doba ještě neuplynula. Naopak samotné uplynutí deseti let u mladého klienta nenahrazuje věkovou podmínku. Konkrétní den čerpání ověřte podle smlouvy; veřejná nápověda pracuje i s formulací kalendářního roku dosažení 60 let.
Běžný předčasný výběr může vyvolat dvě samostatné věci: vrácení dříve čerpané daňové podpory a dopočet zvýhodněné odměny Fondee. Daňové důsledky se mohou týkat až deseti předchozích zdaňovacích období, včetně režimu příspěvků zaměstnavatele. Jejich vyčíslení závisí na skutečně využité podpoře, ne na dnešním zisku účtu.
Zákon a smluvní podmínky znají také povolené situace a výjimky. Nemusí proto každý pohyb prostředků znamenat stejné následky. Při dědictví nebo jiné mimořádné situaci nechte před provedením pokynu potvrdit příslušný režim. Ani nulový vlastní odpočet automaticky neznamená nulový smluvní doplatek.
Zdroje: MF: pravidla daňové podpory, obchodní podmínky, čl. 5.4, ceník, čl. 8.
Převod DIP k jinému poskytovateli: oddělte daně a poplatky
Převod veškerého majetku ze zrušeného daňově podporovaného DIP na jiný DIP může zachovat daňovou podporu. Ministerstvo financí uvádí od 1. 5. 2025 také započítávání doby původního DIP do časové podmínky nového, při splnění pravidel úplného převodu; změna dopadá i na převody od zdaňovacího období 2024.
Daňově povolený převod ale není automaticky bezplatný. Čl. 8.2 aktuálního ceníku Fondee spojuje externí převod s dopočtem odměny a čl. 8.4 uvádí dalších 1 000 Kč za ETF se stejným ISIN. Obchodní podmínky současně rozlišují povolené předčasné výběry a zvlášť zpoplatněný externí převod. Předem si proto vyžádejte konkrétní písemné vyčíslení i vysvětlení uplatnění dopočtu podle své smlouvy.
- U nového poskytovatele ověřte přijetí konkrétních ISIN a způsob doložení předchozí doby DIP.
- Od Fondee si vyžádejte cenu převodu nástrojů i varianty převodu hotovosti.
- U hotovostní varianty zvažte prodejní ceny, dočasné přerušení investice a zdanění prodejů.
- Koordinujte úplný převod přímo mezi poskytovateli. Výplata na běžný osobní účet není totožný postup.
- Uschovejte smlouvy, potvrzení o převodu a výpisy pro daňovou evidenci.
Zdroje: MF: změna sčítání doby DIP od května 2025, ceník čl. 8 a obchodní podmínky čl. 5.4.5–5.4.6.
Obchody uvnitř DIP nejsou automaticky osvobozené
Odpočet vkladu a zdanění výnosů jsou dvě odlišné věci. Při prodeji ETF uvnitř DIP se nadále řeší příslušné osvobození, například hodnotový nebo časový test. Také rebalancování může obsahovat prodej, i když si na bankovní účet nic neposíláte.
Ministerstvo financí výslovně uvádí, že daň vzniklá z obchodů uvnitř DIP se platí z prostředků mimo DIP. Výběr peněz z DIP pouze na zaplacení této daně by mohl porušit pravidla podpory. Způsob evidence vysvětluje samostatný článek Fondee a daně.
Jak číst snímek důchodové kalkulačky
Ukázka poskytovatele pracuje s věkem 35 let, odchodem do důchodu v 65 letech a rentou 30 000 Kč měsíčně po dvacet let. Zobrazuje doporučený měsíční vklad 3 098 Kč. Přímo na snímku je uveden předpokládaný roční výnos 10,13 %.
Takový předpoklad není jistá budoucí výnosnost. Částka 30 000 × 12 × 20 = 7 200 000 Kč popisuje nominální součet dvacetileté renty; nevypovídá o její budoucí kupní síle. Zobrazenou daňovou úsporu nelze automaticky přenést na jiného klienta. Pro vlastní plán je třeba měnit scénáře výnosu, počítat s poplatky a inflací a ponechat rezervu i na delší čerpání.
Časté otázky k Fondee DIP
Dostanu státní příspěvek jako u penzijního spoření?
DIP nemá přímý státní příspěvek tohoto typu. Podpora spočívá zejména v daňovém režimu vlastních a zaměstnavatelských příspěvků.
Mohu mít Fondee DIP a penzijní spoření současně?
Ano, ale sdílené limity se sledují dohromady. Zrušení penzijního spoření a vložení výplaty do DIP není automaticky neutrální převod bez následků.
Mohu mít více DIP?
Ano. Více smluv však nezvyšuje společný limit odpočtu ani limit osvobození příspěvků zaměstnavatele.
Jak porovnat Fondee DIP s Portu?
Srovnejte stejnou částku, typ správy, TER a podmínky převodu. Konkrétní rozdíly uvádí Portu vs Fondee; druhou službu rozebírá průvodce Portu DIP.
Podklady a rozsah ověření
Ověřeno 10. 9. 2026 z aktuálního ceníku, vzorové smlouvy, obchodních podmínek a oficiální nápovědy Fondee; daňové principy podle výše odkazovaných materiálů MF. Výpočty jsou vlastní modely s uvedenými předpoklady. Snímek dokládá podobu veřejné kalkulačky, nikoli skutečný důchodový plán klienta. Text není individuálním daňovým posouzením ani potvrzením odborné kontroly daňovým poradcem.
Podmínky před založením účtu
Než se rozhodnete, projděte si celkovou recenzi Fondee a aktuální smlouvu poskytovatele.
Affiliate odkaz: při založení účtu přes odkaz může Moneyo získat provizi. Založení je zdarma; správa portfolia a ETF mají průběžné náklady.